L’épargne à long terme prend la forme d’un contrat d’assurance-vie qui vous permet d’épargner en vue de votre retraite. Pour bénéficier de l’avantage fiscal, vous devez :
- Être âgé de 18 à 65 ans au moment de la souscription ;
- Souscrire un contrat d’une durée minimale de 10 ans ;
- Ne toucher les fonds qu’à partir de vos 65 ans.
En 2025, le montant maximum déductible est de 2.450 euros, ce qui peut vous faire économiser jusqu’à 735 euros d’impôts.
Comment calculer l’avantage fiscal ?
La formule pour calculer l’avantage fiscal de l’épargne à long terme est la suivante :
176,40 € + 6 % de votre revenu net imposable
L’avantage est plafonné à 30 % du montant versé, dans les limites légales.
Continuez à épargner avec avantage fiscal après 65 ans
L’un des grands avantages de l’épargne à long terme est la possibilité de continuer à épargner après 65 ans tout en profitant d’un avantage fiscal.
À votre 60e anniversaire (ou 10 ans après la souscription si vous avez commencé après 55 ans), une taxe anticipative de 10 % est prélevée.
À noter : pour l’épargne-pension, cette taxe est de 8 %, mais il n’est plus possible d’épargner avec avantage fiscal après 65 ans.
Des formules adaptées à votre profil d’investisseur
Il existe plusieurs types de contrats selon votre profil de risque :
- Branche 21 : produit d’assurance avec capital garanti et taux d’intérêt fixe ;
- Branche 23 : assurance liée à des fonds d’investissement, avec plus de risques et de potentiel de rendement ;
- Branche 44 : une combinaison des deux.
Vous choisissez vous-même le montant que vous versez chaque mois ou chaque année (un montant minimum est souvent requis).
Pas d’épargne une année ? Aucun problème, mais vous ne bénéficierez pas de l’avantage fiscal cette année-là.
Que se passe-t-il en cas de décès du preneur d’assurance ?
Le souscripteur est à la fois l’assuré et le bénéficiaire en cas de vie.
En cas de décès, le capital est versé à votre conjoint, partenaire légalement cohabitant, ou à vos parents de sang jusqu’au deuxième degré. Votre capital reste ainsi au sein de votre famille ou de votre ménage.
Cumuler épargne à long terme et épargne-pension
Vous pouvez cumuler l’épargne à long terme et l’épargne-pension, car elles relèvent de régimes fiscaux distincts. En combinant les deux, vous maximisez vos avantages fiscaux et vous accélérez la croissance de votre pension complémentaire.
Avez-vous un crédit logement fiscalement avantageux ?
Si vous bénéficiez encore d’un avantage fiscal pour un crédit hypothécaire, nous vous conseillons de nous consulter avant de souscrire une épargne à long terme. Selon la date et le et la région de souscription du prêt, certaines limitations peuvent s’appliquer.
Intéressé par l’épargne à long terme ou curieux de connaître votre avantage fiscal ? Contactez notre bureau pour un conseil personnalisé et une simulation gratuite.